Credit risk management : a comparative study between islamic and conventional banks in Turkey

Abstract

Bu araştırmada, katılım bankaları ve konvansiyonel bankalarda kredi riskini belirleyen değişkenler belirlenmek amaçlanmaktadır. İslami ve Konvansiyonel Bankalar arasında bir karşılaştırma vurgulanmıştır. Araştırmacı, panel verinin sabit etkiler modelini kullanarak, Türkiye'de üç Katılım Bankasına ait üç aylık verileri 2008 Ç1- 2017 Ç4 arasındaki dönemleri analiz etmek için kullandı. Geleneksel bankalar için, Türkiye'deki önceki araştırmalar, İslami bankaları geleneksel bankalarla karşılaştırmak için kullanılmıştır. Takipteki krediler oranı kredi riski mümesseli olarak kullanılmıştır. Ampirik sonuçlara göre, Katılım bankalarındaki takipteki krediler, özel karşılıklar ve kredi / mevduat oranlarından olumlu yönde etkilenmekte ve ölçekten olumsuz yönde etkilenmektedir. Geleneksel bankalarda ise net faiz marjı, özel karşılıklar, sermaye yeterlilik oranlarından olumlu yönde etkilenmekte ve kredi / mevduat oranı, kredi / aktif oranı ve hacminden olumsuz yönde etkilenmektedir. İslami bankalar ile geleneksel bankalar arasında, kredi zararları ve Alacaklar / Aktifler oranları haricinde, tüm çalışma değişkenleri bakımından belirgin farklılıklar vardı.

In this research, we aimed to identify variables determining credit risk in Islamic and conventional banks. A comparison between Islamic and Conventional Banks is highlighted. The researcher employed a panel data fixed effect model to analyze quarterly data belong to three Islamic Banks in Turkey for the period 2008 Q1 to 2017 Q4. While for conventional banks, previous studies conducted in Turkey are used to compare Islamic banks to conventional banks. Non-performing Loans (NPL) ratio was used as a proxy for credit risk. According to Empirical result, NPL in Islamic Banks is positively affected by Loan Loss Provision, and Proportion of Loans to Deposits, and negatively affected by Assets Size. While in conventional banks it is positively affected by Net Interest Margin, Loan Loss Provision, and Capital Adequacy Ratio and negatively affected by Proportion of Loan to Deposits, Proportion of Loans to Assts and SIZE. There were clear differences between both Islamic and Conventional banks related to all variables of study except Loan Loss Provision and Proportion of Loan to Assets ratios.